Un nouveau chantier peut être une bonne nouvelle jusqu'au moment où le fournisseur demande un acompte. Vous avez le contrat, l'équipe et la date de début des travaux, mais le client ne paiera peut-être qu'après une première étape du projet. Les matériaux et la préparation du chantier doivent pourtant être payés avant.
Pour connaître le manque d'argent à prévoir, il faut regarder les dates où l'argent sort du compte et celle où le premier paiement du client y entre vraiment.
Pourquoi un contrat signé ne veut pas dire que l'argent est disponible
Prenons une entreprise qui obtient un contrat d'aménagement commercial. Le fournisseur réserve les matériaux seulement après un acompte. Le reste doit être payé avant la livraison. L'entrepreneur pourra facturer sa première étape une fois certains travaux terminés, puis attendre l'approbation et le paiement du client.
Une facture d'avancement est une facture liée à une étape des travaux prévue au contrat. Un acompte au fournisseur est une somme payée avant de recevoir les matériaux. Les dates sont fixées par les contrats et les factures, même si le chantier devrait être rentable au bout du compte.
Le droit de facturer, les dates de paiement et les retenues possibles dépendent du contrat et des règles applicables au chantier. Les règles fédérales de paiement rapide visent certains projets; elles ne permettent pas de prévoir les délais sur tous les chantiers au Canada. [1]
Un exemple de calendrier pour l'achat des matériaux
Voici un chantier inventé pour expliquer le calcul. L'entrepreneur dispose de 20 000 $ au départ.
| Jour | Mouvement d'argent | Entrée | Sortie | Solde du projet |
|---|---|---|---|---|
| Départ | Argent disponible | — | — | 20 000 $ |
| 1 | Acompte pour réserver les matériaux | — | 25 000 $ | −5 000 $ |
| 8 | Paiement du reste des matériaux | — | 20 000 $ | −25 000 $ |
| 12 | Livraison et préparation | — | 8 000 $ | −33 000 $ |
| 20 | Première facture d'avancement envoyée | 0 $ | 0 $ | −33 000 $ |
| 35 | Paiement du client reçu | 50 000 $ | — | 17 000 $ |
Le solde descend jusqu'à −33 000 $ avant le paiement. Si l'entreprise veut aussi garder une réserve de 12 000 $ pour ses autres dépenses, ce calendrier montre un manque temporaire de 45 000 $. C'est une estimation de trésorerie, pas une recommandation de prêt.
Si le fournisseur demande plutôt les 45 000 $ dès le premier jour, ou si le client exige une inspection avant de permettre la facturation, le calendrier change. Le montant total du contrat ne suffit donc pas à mesurer le besoin d'argent.
Quoi vérifier avant de chercher du financement
Commencez par les conditions du fournisseur : acompte, solde, livraison et annulation. Voyez s'il est possible de recevoir les matériaux en plusieurs étapes ou de retourner les surplus. Comparez ensuite ces dates avec le calendrier du chantier et la date à laquelle vous pourrez réellement facturer.
Du côté du client, vérifiez les documents exigés pour approuver les travaux, la personne qui doit donner son accord et les raisons qui pourraient retarder le paiement. Une facture envoyée n'est pas encore de l'argent dans le compte. Si vous êtes sous-traitant, vérifiez aussi qui vous doit le paiement.
Ces précisions permettent de comprendre pourquoi l'argent est nécessaire maintenant et quand il devrait revenir dans l'entreprise.
Quelles options pourraient être examinées?
Le financement du fonds de roulement peut être examiné pour couvrir certains coûts engagés avant le paiement du client. Une marge de crédit d'entreprise peut aussi être pertinente lorsque ce décalage se répète sur plusieurs chantiers. Le choix dépend toujours de l'analyse du prêteur, des frais et de la capacité à rembourser.
Un contrat de construction ne constitue pas automatiquement un bon de commande admissible au financement des bons de commande. Les prêteurs peuvent examiner différemment un achat de marchandises pour un client et un contrat de travaux payé selon l'avancement du chantier. Demandez quel type de commande est accepté et ce qui arrive si la livraison ou le projet prend du retard. Le programme de BDC donne un exemple de financement lié à des commandes confirmées, sans représenter les conditions offertes par BGC. [2]
Avant de signer une offre, comparez le total des frais et les dates de paiement avec votre calendrier de chantier. Notre guide sur le coût des offres de financement vous aide à faire cette comparaison.
Quels documents préparer?
Un prêteur pourrait demander le contrat signé, les soumissions des fournisseurs, les factures d'acompte, l'échéancier des travaux, les dates prévues des factures d'avancement, les relevés bancaires récents et les dettes déjà en place. Les demandes varient selon le dossier.
BGC est un courtier en financement d'entreprise, et non un prêteur direct. Nous examinons les demandes et pouvons explorer des options auprès de partenaires, sans promettre qu'un contrat donné sera accepté. Consultez les critères d'admissibilité ou faites une demande. La plage générale des demandes chez BGC va de 30 000 $ CA à 5 M$ CA.
Sources
- Services publics et Approvisionnement Canada — Paiement rapide dans l'industrie de la construction. Portée des règles fédérales.
- BDC — Financement des bons de commande. Exemple de financement lié à des commandes; conditions propres à BDC.
Le calendrier est inventé. Les droits au paiement et les règles juridiques doivent être vérifiés pour chaque contrat et chaque province.